关于依安县2018年财政总预算执行情况及

2019年财政总预算（草案）的报告

---2019年2月在依安县第十七届

人民代表大会第四次会议上

 

依安县人民政府

 

各位代表：

现将我县2018年财政总预算执行情况及2019年财政总预算（草案）安排情况报告如下，请审议。

一、2018年财政总预算执行情况

2018年，全县财政工作在县委正确领导和上级财政部门大力支持下，在县人大、县政协有力监督和指导下，认真贯彻落实《预算法》，以县委“35810”总体工作思路为统领，继续遵循“发展为先，民生为本，管理为基，产业为源”的指导方针，积极挖潜增收，强化收入征管，优化支出结构，全力克服减收增支压力，促进财政经济平稳运行。

（一）财政收入完成情况

2018年，全县一般公共预算收入（均为县本级收入）完成31,877万元，为预算（下同）的103.5%，同比增加1,694万元，增长5.6%。其中：税收收入完成18,450万元，为预算的107.8%，同比减少2,632万元，下降12.5%；非税收入完成13,427万元，为预算的98.1%，同比增加4,326万元，增长47.5%。

全县政府性基金收入（均为县本级收入）完成1,499万元，为预算的30.8%，同比减少2,853万元，下降65.6%。

（二）财政支出完成情况

2018年，全县一般公共预算支出完成149,907万元，为预算的122%，同比减少3,079万元，下降2%。其中：县本级一般公共预算支出完成125,719万元，为预算的117%，同比减少14,483万元，下降10.3%。各支出项目完成情况：

一般公共服务支出8,729万元，为预算的123％，同比减少1,471万元，下降14.4%。

公共安全支出7,006万元，为预算的99％，同比增加115万元，增长1.7％。

教育支出30,387万元，为预算的73％，同比减少14,827万元，下降32.8％。

科学技术支出41万元，为预算的38%，同比减少14万元，下降25.4%。

文化体育与传媒支出1,471万元，为预算的109%，同比减少127万元，下降7.9%。

社会保障和就业支出26,135万元，为预算的260％，同比增加14623万元，增长127％。

医疗卫生与计划生育支出11,772万元，为预算的126%，同比减少3952万元，下降25.1%。

节能环保支出841万元，为预算309%，同比增加489万元，增长138.9%。

城乡社区支出14,043万元，为预算的248%，同比增加9,383万元，增长201.3%。

农林水支出6,312万元，为预算的80％，同比减少7,222万元，下降53.4％。

交通运输支出3,758万元，为预算的265%，同比减少15,738万元，下降81.5%。

资源勘探信息等支出457万元，为预算的58%，同比减少515万元，下降53%。

商业服务业等支出81万元，为预算的41%，同比减少193万元，下降70.4%。

国土海洋气象等支出696万元，为预算154%，同比增加205万元，增长41.7%。

住房保障支出完成11,533万元，为预算的225%，同比增加3789万元，增长48.9%。

粮油物资储备支出430万元，为预算的85%，同比减少174万元，下降28.8%。

其他支出169万元，为预算112%，同比增加15万元，增长9.7%。

债务还本付息及发行费支出2,038万元，为预算的28.8%，同比增加1,131万元，增长124.7%。

全县政府性基金支出（均为县本级支出）完成1,024万元，为预算的21%，同比减少3,482万元，下降77.3%。其中：城乡社区事务支出781万元，其他支出243万元。

（三）平衡账情况。按照现行财政体制计算：

县本级一般公共预算收入31,877万元，加上级各项财力性补助收入106,888万元，加债务收入27,073万元，加调入资金643万元，收入总计172,082万元。县本级一般公共预算支出125,719万元，加对乡镇体制补助支出24,188万元，加上解支出2,844万元，加补充预算稳定调节基金1,089万元，支出总计153,840万元。收支相抵后，政府债券结转下年18,242万元。

县本级政府性基金收入1,499万元，加上年结余1,035万元，加上级补贴收入673万元，收入总计3,207万元。县本级政府性基金支出1,604万元，加调出资金643万元。收支相抵后，县本级政府性基金结转下年960万元。

（四）其他需要报告的事项。2018年我县全口径财政收入完成50,071万元，为预算的89.9%，同比减少7,364万元，下降12.8%。2018年我县通过省级发行债券，纳入预算管理的债务为27,073万元，其中：脱贫攻坚农村饮水安全项目6,752 万元，2018年新建棚户区改造项目5,429 万元，脱贫攻坚建制村通畅道路工程项目 9,160万元，供水改扩建工程5,732万元。全部纳入地方政府债务管理系统。

二、2018年主要工作开展情况

1、强化措施，在组织财政收入上下功夫。年初以来，针对我县财政收入形势，县委、县政府高度重视，多次召开相关部门协调会议，积极挖潜增收，国地税、财政局及重点执罚执收部门认真履职尽责，认真研究解决财政收入征缴的工作措施。一是地税部门继续开展对城镇土地使用税、房产税、耕地占用税、个人所得税清理工作，并取得较好成效。二是国税部门认真对各重点企业实施跟踪问效，掌握企业生产经营情况，对实现的税收应缴尽缴。三是财政部门认真研究分析非税收入增减变化因素，督促相关执法执收部门和乡镇对实现的非税收入及时征缴，足额入库。同时，积极配合国土部门对上争取耕地指标出售规模，全年耕地指标实现收入4,502万元。全年一般公共预算收入超收1,089万元。

2、完善机制，在强化管理求实效上下功夫。一是继续完善预算编审工作。按《预算法》要求，县财政部门严格按法定程序和要求抓好预算编制工作，经人代会审查通过后及时向预算单位批复部门预算。同时，县财政部门加强与县人大财经委的联系沟通，完善预算监督网络建设和维护工作，增强了预算审查监督的可操作性和透明度。二是继续完善国库集中支付制度。加强对资金申请、审核、审批、支付等各环节的管理，提高财政资金监管水平。三是全面实施机关事业单位养老保险改革。根据上级改革部署，从2018年3月份开始，机关事业单位退休人员退休费均由机关事业保险局负责发放。四是完善税收征管机制。以税务部门为主体，建立相关部门和乡镇涉税信息共享的协税护税工作机制，坚持社会综合治税，推进涉税信息平台试点建设工作，加大税源监控力度，及时解决征管中存在的问题，积极开展税收稽查工作，有效打击偷、逃、漏税行为，确保实现的税收及时足额入库。五是完善资金拨付审批制度。简化审批手续，在保障资金安全的前提下，切实加快支出进度，提高资金支付和使用效率。六是落实扶贫专项资金动态监控平台建设工程。按照全省统一要求，对纳入平台管理的扶贫专项资金实施动态监控，促进专项扶贫资金管理工作，提高扶贫专项资金使用效益。

3、统筹兼顾，在优化支出保重点上下功夫。根据县财力保障水平，努力优化支出结构，保证重点支出需求。努力保障民生投入，县财政将各项社保资金地方负担部分足额纳入预算，并做到及时足额拨付。全年拨付城乡低保资金5,841.3万元，城乡居民医疗保险资金25,411.8万元，企业养老保险资金66,979万元，城乡居民基本养老保险资金8,683万元。全力支持脱贫攻坚工作，全年投入23,010万元扶贫资金，其中：上级专项扶贫资金9,965万元，县本级投入13,045万元，主要用于农村基础设施建设、产业项目、农村安全饮水、医疗保障等脱贫攻坚重点项目；投入1,280万元用于美丽乡村建设。大力支持教育事业发展。为确保顺利通过教育均衡发展验收，拨付资金3,500万元，推进义务教育学校基础设施建设、改造工程和教育教学设备购置；加强党的理论阵地建设，新建县委党校业务楼投入1,383万元。继续推进棚户区改造工程，拨付资金9,754万元。加强城镇基础设施建设，供水改扩建工程投入资金4,345万元，污水治理工程、供暖改造、“三园”维护及城镇基础设施建设投入资金6,900万元。继续支持经济开发区建设工程，投入资金7,000万元用于场地平整、龙瓷园建设、陶瓷实训中心建设等方面。

4、强化监管，在落实政策抓服务上下功夫。加强财政监督工作。以实施财政同步监督为基础，切实加强财政资金监管工作。强化财政投资评审和绩效评价工作，节约投资成本，提高财政资金使用效益。抓好国有资产管理。认真开展行政事业单位国有资产清理及评估工作，为国有资产处置奠定基础。落实惠农补贴政策，发放耕地地力保护补贴25,913.6万元。

  三、2019年财政总预算安排（草案）

2019年是深入贯彻落实党的十九大精神和实现第一个百年奋斗目标的重要一年，也是落实习近平总书记视察东北讲话精神、实现依安振兴发展的关键之年。当前，我县财政经济形势面临的压力和挑战依然较大，“营改增”政策的实施以及国家一系列减税让利刺激经济增长政策措施继续影响财政收入的增长，加之我县财源基础不牢固，重点纳税企业税收不稳定，工业企业税收贡献率较低，支出压力逐年加大，收支矛盾十分突出。对此，我们必须保持清醒的认识。同时，我们要继续抓住国家支持相关产业发展和新一轮振兴东北老工业基地政策的良好发展机遇，进一步强化招商引资和财源建设实效，为我县财税收入增长提供支撑。

（一）指导思想和原则。以”党的十九大”精神为指导，继续遵循稳中求进的工作总基调，积极适应经济发展新常态，认真贯彻落实《预算法》，积极落实县委全会精神，继续坚持“发展为先，民生为本，管理为基，产业为源”的指导方针，大力培植财源，狠抓增收节支；深化财政改革，提高理财水平；优化支出结构，增强保障能力，努力促进财政经济平稳健康发展。财政收支安排坚持“量入为出、收支平衡”原则。财政收入确保积极稳妥，应收尽收；财政支出实现保工资、保运转、保民生、促发展。

（二）预算收支目标。根据上述指导思想和原则，2019年全县一般公共预算收入（均为县本级收入）安排32,834万元，比上年实际增长3%，比上年预算（下同）增长7.1%。其中：税收收入安排15,587万元，下降8.9 %；非税收入安排17,247万元，增长27.1%。政府性基金收入安排1,800万元，下降63%。

2019年全县一般公共预算支出安排128,298万元，增长2.7 %。其中：县本级一般公共预算支出安排113,726万元，增长6%。各支出项目安排情况是：

一般公共服务支出8,426万元，增长25.9%。

公共安全支出5,315万元，下降25%。

教育支出25,073万元，下降40 %。

科学技术支出16万元，下降85.3%。

文化体育与传媒支出1,064万元，下降21.2%。

社会保障和就业支出37,344万元，增长270.9%。

医疗卫生与计划生育支出14,254万元，增长53.1%。

节能环保支出353万元，增长29.8%。

城乡社区支出4,307万元，下降24.1%。

农林水支出4,218万元，下降46.5%。

交通运输支出2,571万元， 增长103.8%。

资源勘探电力信息等支出238万元，下降69.9%。

商业服务业等支出78万元，下降60.4%。

国土海洋气象等支出383万元，下降15.1%。

住房保障支出3,694万元，下降27.9%。

粮油物资储备支出153万元，下降69.7%。

灾害防治及应急管理支出301万元（2019年新增科目）。

预备费3,000万元，比上年增长100％。

其他支出158万元，增长4.6%。

债务还本付息支出2,600万元。

2019年全县政府性基金预算支出安排1,800万元（均为县本级支出），下降63%。其中：城乡社区事务支出1,440万元，其他支出360万元。

按照现行财政体制计算:

2019年,县本级一般公共预算收入32,834万元，加上级各项财力性补助收入95,464万元，收入总计128,298万元。县本级一般公共预算支出113,726万元，加对乡镇体制补助支出12,263万元，加上解支出2,309万元，支出总计128,298万元。收支相抵后，县本级一般公共预算安排收支平衡。

2019年，县本级政府性基金收入1,800万元，县本级政府性基金支出安排1,800元。收支相抵后，县本级政府性基金预算安排收支平衡。

（三）其他说明事项。2019年，我县财政总收入预期目标51,190万元，比上年预算下降8.1%。

（四）重点工作安排。为确保2019年财政目标的实现，我们将认真按照《预算法》要求，细化预算编制，强化预算约束，严格预算执行，加强预算分析。并着力推进以下几项工作：

一是完善措施，全力抓好收入征管工作。进一步加大工作力度，深入挖潜，认真分析研究重点行业和重点企业生产经营和纳税情况，努力完善工作措施，树立精准化增收理念，继续实施社会综合治税，加强税源监控，及时发现并解决征管中存在问题，确保实现的税收及时足额入库，确保全年收入任务的实现。

二是统筹兼顾，努力抓好支出管理工作。强化预算约束力，牢固树立过紧日子的思想，严控一般性支出，根据上级财政政策情况，结合本级财力状况和事业发展需求，区分轻重缓急，调整优化支出结构，切实把有限的财力发挥最大的效益。

    三是加强监管，切实提高财政基础管理工作。强化基建项目预算、变更及决算评审工作，加强跟踪检查，提高资金使用效益，减少损失浪费。

四是强化协调，切实做好对上争取工作。各相关主管部门认真研究项目规划，精心组织实施，努力对上争取资金，切实抓好项目建设，推动县域经济建设和民生事业发展。